La retraite, comment ça marche ? Comment la préparer ? Avec quels moyens ? Il n’est jamais trop tard !
Des solutions existent pour bien l’anticiper !
Afin de vous donner toutes les clés, Advenis Gestion Privée organise un Webinar sur le thème de la retraite.
Le mardi 28 juin à 18h30, et pendant 45 minutes, nos équipes seront ravies de partager leur savoir-faire et leurs retours d’expérience client. Inscrivez-vous vite !
La retraite, comment ça marche ? Pourquoi y penser le plus tôt possible ? Comment la préparer au mieux ? Par quels moyens ? N’ai-je-pas d’autres priorités à mon âge ?
Pour bien anticiper sa retraite, mieux vaut éviter de toujours remettre au lendemain !
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Le mardi 23 juin à 12h00, et pendant 45 minutes, nos équipes seront ravies de partager leur savoir-faire et leurs retours d’expérience client. Inscrivez-vous vite !
Même si la France est l’un des pays les plus redistributifs, préparer sa retraite reste nécessaire pour aborder l’avenir sereinement. Cela demande de la planification, de l’engagement et de l’anticipation !
Comment choisir la solution d’épargne retraite la plus efficace ?
En complément des régimes de retraite obligatoires, vous pouvez épargner sur des dispositifs de retraite supplémentaire pour améliorer votre niveau de vie lorsque vous serez à la retraite.
Dans ce contexte, deux types de solutions existent :
L’épargne-retraite proposée dans le cadre de l’entreprise ;
L’épargne-retraite souscrite à titre individuel.
A fin décembre 2018, ces dispositifs d’épargne-retraite supplémentaire représentaient 237,532 milliards d’encours selon le dernier rapport de la Drees « La retraite et les retraités » de juin 2020.
Les déséquilibres actuels et prévisibles des systèmes de retraite par répartition, que ce soient la retraite de base ou la retraite complémentaire, ont favorisé le développement d’une épargne retraite supplémentaire par capitalisation.
C’est pourquoi, en 2019, la loi PACTE a bouleversé le paysage de l’épargne retraite en créant un nouveau dispositif : le PER. Il se décline en un produit individuel (le PER Individuel) et 2 produits d’entreprise (le PER Collectif et le PER Obligatoire). Le principe des plans d’épargne retraite est de bénéficier d’un avantage fiscal au versement en échange d’un blocage de l’épargne jusqu’à la retraite sauf cas de déblocage anticipé. En versant régulièrement sur son PER, un souscripteur va se constituer, en réalisant une économie d’impôts, un capital pour sa retraite dont il pourra bénéficier sous forme de rente ou de capital.
Passer de la vie active à la retraite entraîne souvent une baisse de revenus.
D’autres options existent :
Poursuivre une activité professionnelle
Travailler plus longtemps si vous n’êtes pas encore à la retraite ;
Reprendre une activité même si vous êtes déjà à la retraite.
Et/ou investir dans des solutions qui permettent de vous constituer une épargne :
L’assurance-vie : un placement financier qui vous permet d’épargner progressivement et à votre rythme par des versements réguliers ou non selon votre capacité d’épargne du moment ;
Le PEA (plan d’épargne en actions) : une solution d’épargne de long terme qui, entre autres avantages fiscaux, permet de se constituer une rente viagère exonérée d’impôt ;
L’immobilier :
devenir propriétaire de votre résidence principal vous permet de ne plus avoir de loyers à payer.
construire un patrimoine locatif diversifié : vous pouvez également investir dans de l’immobilier locatif (bien immobilier ou parts de SCPI) pour obtenir des ressources supplémentaires.
vendre son logement en viager : il s’agit de vendre son logement à une personne qui verse en échange une rente viagère au vendeur jusqu’à son décès imprévisible.
Il existe un très grand nombre de solutions et le choix entre ces différentes possibilités dépend de votre situation personnelle et de vos objectifs. Chaque option comporte des avantages et des inconvénients. Il convient d’en discuter avec un conseiller patrimonial.
Pour découvrir, l’ensemble des dispositifs existants et obtenir un conseil personnalisé, contactez-nous. Vous aurez ainsi les cartes en main pour comprendre comment préparer votre retraite au mieux, selon votre situation.
En vigueur depuis 2014, le dispositif d’investissement immobilier Pinel connait ses dernières heures avant une réduction de ses avantages fiscaux à compter de 2023. En effet, jusqu’au 31 décembre 2022, la loi présente les mêmes taux de réduction d’impôt que lors de sa mise en place. Et à partir de 2023, les taux de réduction d’impôt seront progressivement réduits.
Si vous souhaitez investir dans l’immobilier en 2022, vous pourrez bénéficier des avantages intacts de cette loi. En effet les acquisitions réalisées avant le 31/12/2022 permettront bien de bénéficier d’une réduction de 12 %, 18 % ou 21 % dans les mêmes conditions qu’en 2021.
NB : Les taux maximaux de réduction d’impôt passeront à 17,5 % en 2023 puis 14 % en 2024.
Une exception pour certains logements : le futur dispositif « Pinel + »
Par exception, certains investisseurs pourraient continuer à bénéficier du taux de 21 % en 2023 et 2024 à la condition de respecter un certain nombre de critères (à définir dans un décret en attente de parution), tels que :
Investir dans un quartier prioritaire de la politique de la ville,
Ou investir dans un logement plus performant que la norme RE2020 et respectant plusieurs critères de qualité d’usage (surface minimale, espace extérieur privatif, double exposition à compter du T3, etc…).
Même si les contours de ce futur dispositif ne sont pas encore définitifs, les professionnels craignent une aggravation de la pénurie de logements ainsi qu’une hausse des coûts de la construction. Quand d’autres y voient l’opportunité d’investir dans des logements « éco-responsables » et tournés vers l’avenir…
Et vous, quel est votre point de vue ?
Votre conseiller Advenis Gestion privée se tient à votre disposition pour répondre à vos interrogations et vous conseiller au mieux de vos objectifs.
La très commentée loi portant lutte contre le dérèglement climatique et renforcement de la résilience face à ses effets, dite « Loi Climat » fera peser sur les propriétaires immobiliers de nouvelles obligations dès 2022.
La loi remanie la performance énergétique des logements, les classant « d’extrêmement performants » (classés A) à « extrêmement peu performants » (classés G). La performance énergétique est non seulement mesurée par la consommation énergétique (exprimée en Kw/h d’énergie/m2/an) mais également par les émissions de gaz à effet de serre induites (exprimées en Kg de CO2/M2/an). Il est également possible d’obtenir des aides financières de l’Anah pour réaliser des travaux dans le logement mis en location.
Ainsi progressivement, l’Etat vise la suppression des passoires thermiques :
à compter du 25 août 2022 : les propriétaires des logements classés G ou H ne pourront augmenter le loyer, même s’il est sous-évalué ou entre deux locataires ;
à compter du 1er janvier 2025 : il sera interdit de louer un logement classé F considéré comme indécent ;
à compter du 1er janvier 2028 : il sera interdit de louer un logement classé E considéré comme indécent ;
à compter du 1er janvier 2034 : il sera interdit de louer un logement classé D considéré comme indécent.
Pourquoi le PER est devenu le nouveau produit d’épargne retraite préféré des français ?
Réponse n°1: pour son attractivité fiscale
Les versements réalisés sur le PER sont déductibles des revenus imposables.
L’avantage fiscal retiré du PER n’entre pas dans le calcul du plafonnement des niches fiscales.
En cas de transmission du capital acquis aux bénéficiaires désignés, l’imposition IR et PS à la sortie est définitivement «purgée».
Réponse n°2: pour ses possibilités de transmission aux bénéficiaires
En cas de décès avant la clôture du PER ou avant sa transformation en rente, le capital atteint est versé aux personnes désignées dans la clause bénéficiaire.
En cas de sortie en capital fractionné: le capital restant est également versé aux bénéficiaires désignés.
Fiscalité de la transmission au conjoint : exonération totale
Fiscalité de la transmission aux autres bénéficiaires :
o Décès avant 70 ans : abattement de 152500 €/bénéficiaire, au-delà: taxation 20% puis31.25%
o Décès après 70 ans: droits de succession après abattement global 30.500 €
Réponse n°3: pour sa souplesse
Le PER est également plébiscité pour les choix de sorties multiples qu’il offre :
Des cas de sortie anticipés sont visés par la loi en cas d’accident de la vie ou d’acquisition de la résidence principale
Au départ à la retraite, le choix entre :
o Une sortie en rente
o Une sortie en capital unique ou fractionné
o Une sortie en rente et en capital
o Pas de sortie pour favoriser la transmission des capitaux aux bénéficiaires
Optimiser le disponible fiscal
Utiliser le disponible fiscal de son conjoint :
Les membres d’un couple marié ou lié par un Pacs, soumis à une imposition commune, peuvent déduire leurs versements sur leur PER dans une limite annuelle égale au total des montants déductibles pour chaque membre du couple. Cela permet à l’un des membres du couple dont les versements dépassent son plafond individuel de déduction de bénéficier d’une déduction supplémentaire dans la limite du plafond de déduction non utilisé par son conjoint ou partenaire de Pacs.
Attention: le disponible fiscal supplémentaire (15%) acquis aux indépendants (ex Madelin) ne peut être utilisé par le conjoint.
Utiliser le plafond non utilisé des 3 années précédentes :
L’imputation des cotisations versées au cours d’une année est opérée en priorité sur le plafond de déduction de l’année en cause puis, le cas échéant, sur les soldes non utilisés des plafonds de déduction des trois années précédentes, en commençant par le plus ancien. Soit une déduction simultanée totale maximale de 4 plafonds.
Calculer l’économie d’impôt
L’économie d’impôt retirée d’un versement sur un contrat d’épargne retraite est directement corrélée à la tranche marginale d’imposition, puisque ce sont les revenus soumis à la tranche d’imposition la plus élevée qui sont effacés en priorité. Ainsi plus le niveau d’imposition est élevé, plus l’avantage fiscal sera important. Cette économie fiscale ne rentre pas dans le calcul du plafonnement global des niches fiscales.
Exemples d’économie d’impôts
Un contribuable (1 part fiscale) percevant un salaire de 50 000 € et versant 4 000 €sur son PER en 2021
• Salaire déclaré : 50 000 € • Salaire net imposable (-10 %) : 45 000 € • Versement PER à déduire: 4 000 € • Revenu net global imposable : 41 000 € • Taux marginal d’imposition : 30% • Économie d’impôt : 1 200 € • Prix de revient: 2 800 €
Un contribuable (1 part fiscale) percevant un salaire de 100 000 € et versant 5 000 €sur son contrat d’épargne retraite en 2021
• Salaire déclaré : 100 000 € • Salaire net imposable (-10 %) : 90 000 € • Versement PER à déduire: 5 000 € • Revenu net global imposable : 85 000 € • Taux marginal d’imposition : 41% • Économie d’impôt : 2 050 € • Prix de revient: 2 950 €
Avertissements
Les avantages fiscaux sont susceptibles d’évoluer et dépendent de votre situation personnelle. Avant d’envisager le transfert d’un contrat existant vers le PER, il est recommandé de prendre en considération les conditions du contrat d’origine et de mesurer les éventuelles conséquences fiscales liées à votre situation personnelle.
Le PER est un placement à très long terme. L’épargne-retraite constituée ne sera disponible qu’au moment de la phase de liquidation de l’adhésion ou selon les cas de déblocages exceptionnels prévus par la réglementation.
Les montants investis sur les supports en unités de compte ne sont pas garantis mais sont sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers
